水利基金最新账务处理（私募基金公司全盘账务处理）

Q4：水利建设基金按照新的会计准则应计入哪个会计科目

计提时
借：主营业务税金及附加
贷：应交税费--水利建设基金
缴纳
借：应交税费--水利建设基金
贷：银行存款

Q5：私募基金公司怎么做账

1.你说的“客户的钱”是什么钱？
如果是购买你们发行产品的钱，最正规的做法是为产品单独建立帐套单独核算。
如果是购买你们公司股权的钱，（比如有限合伙股权基金公司），
那就是进实收资本。
2.转给投资项目的款项根据第1点的性质确定，如果是产品的投资，在产品的账里做，如果是私募公司的投资，做公司的长期股权投资。
3.手续费根据各种合同、协议来确定。

注：私募基金已经纳入新基金法监管范围，操作、账户要规范点的好。
不要把管理的资产与自有资产混淆，那就是大事了。

Q6：私募基金募集户如何记账

1、公司是投资管理公司，通过信托公司发行阳光私募基金产品，信托公司要求交100万的保证金，发行成功后，会自动转换购买发行的产品份额。
交保证金的时候：
借：其他应收款-保证金
贷：银行存款
那产品发行成功后，自动把保证金认购了自己发行的产品，账务怎么处理呢？？
2、平时购买银行的短期理财产品
借：交易性金融资产
贷：银行存款
收益出来后：
借：应收利息
贷： 投资收益
卖掉后：
借：银行存款
贷：交易性金融资产
应收利息
3、公司开立的证券账户操作
银证转账：
借：其他货币资金
贷：银行存款
购买产品
借：交易性金融资产
贷：其他货币自己
月末
借：交易性金融资产-公允价值变动
贷：公允价值变动损益
卖掉后
借：其他货币资金
贷：交易性金融资产

Q7：私募股权投资基金会计处理

建议你先看一下证券法方面的图书，里面有比较详细的税务方面的描述。